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title: "¿Cómo se contabiliza una factura de proveedor en SAP?"
url: https://www.todosap.com/pregunta/como-se-contabiliza-una-factura-de-proveedor-en-sap/
description: "Una factura de proveedor carga la cuenta de gasto o existencias y el IVA, y abona al proveedor. Se registra en FI (FB60) o en logística con MIRO."
type: "Pregunta frecuente"
module: "SAP FI"
updated: "2026-10-15"
site: TodoSAP (https://www.todosap.com), portal independiente de conocimiento SAP en español; no pertenece a SAP SE
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# ¿Cómo se contabiliza una factura de proveedor en SAP?

**La factura de proveedor genera un asiento que carga la cuenta de gasto o de existencias y el IVA soportado, y abona la cuenta del proveedor.** Si no procede de un pedido, se registra en FI, por ejemplo con FB60 o FB01. Si tiene pedido de compra, se registra en logística con MIRO, que contabiliza en FI de forma automática.

## Asiento a alto nivel

- **Debe:** la cuenta de gasto o de existencias y la cuenta de IVA soportado. Con pedido y entrada de mercancías, el cargo se hace sobre la cuenta puente de entradas pendientes de facturar (GR/IR).
- **Haber:** la cuenta del proveedor, que actualiza su cuenta de conciliación en el libro mayor.

## Datos que introduce el usuario

1. Proveedor, sociedad, fecha de factura y fecha de contabilización.
2. Importe, moneda, referencia de la factura e indicador de impuestos.
3. Imputación al gasto, con centro de coste u orden si la cuenta lo exige.
4. Simulación y contabilización: SAP asigna el número de documento.

La partida queda abierta en el proveedor hasta que se paga, por ejemplo con la ejecución automática de pagos (F110), y entonces se compensa.

**Más en TodoSAP:** [Preguntas frecuentes de SAP](https://www.todosap.com/preguntas-frecuentes/) | [Módulo SAP FI](https://www.todosap.com/modulo/fi/) | [FB01: Contabilizar documento contable](https://www.todosap.com/transaccion/fb01/)