La verificación de facturas logística (Logistics Invoice Verification) es el paso del proceso de compras en el que se registra la factura del proveedor y se compara con el pedido y con la entrada de mercancías. Si los datos cuadran, la factura se contabiliza y actualiza el proveedor, el IVA y, según el caso, el stock valorado. Se realiza con la transacción MIRO.
Qué comprueba
- Cantidad: lo facturado frente a lo recibido en la entrada de mercancías.
- Precio: el precio facturado frente al del pedido.
- Impuestos y condiciones de pago: indicador de IVA y vencimientos.
Qué ocurre si hay diferencias
El sistema aplica tolerancias configuradas en Customizing. Dentro de la tolerancia, la diferencia se contabiliza automáticamente; fuera de ella, la factura puede quedar bloqueada para pago hasta que alguien revise la desviación. Es la llamada coincidencia a tres bandas: pedido, entrada de mercancías y factura.
Efecto contable
Al contabilizar, SAP genera un documento de factura de logística y el asiento en FI: abona al proveedor y salda la cuenta puente de entradas de mercancías (GR/IR). Las facturas sin pedido no pasan por MIRO: se registran directamente en FI.
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